宣州區(qū)財(cái)政局關(guān)于2024年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查公告

根據(jù)《宣州區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展2024年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查工作的通知》（宣區(qū)財(cái)監(jiān)〔2024〕70號(hào)）文件要求，依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《安徽省財(cái)政廳關(guān)于開展2024年度會(huì)計(jì)和評(píng)估監(jiān)督檢查工作的通知》（皖財(cái)監(jiān)〔2024〕408號(hào)）文件，我局派出檢查組于2024年8月12日-10月20日對(duì)宣城市信息工程學(xué)校和安徽宣州經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會(huì)開展2024年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查工作，現(xiàn)將檢查結(jié)果公告如下：

被檢查單位均根據(jù)要求制定了一系列規(guī)章制度，能按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定分設(shè)會(huì)計(jì)崗位，按照會(huì)計(jì)制度對(duì)本單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行賬務(wù)處理，做到了賬證、賬表、賬冊(cè)一致，但尚存在以下幾方面問題：

1、內(nèi)控制度需進(jìn)一步建立和完善。內(nèi)控制度不全面。沒有及時(shí)修訂規(guī)章制度。

2、工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理不夠規(guī)范。宣城市信息工程學(xué)校工會(huì)經(jīng)費(fèi)核算和支出不夠規(guī)范。

3、固定資產(chǎn)管理不夠規(guī)范。安徽宣州經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)沒有將全部固定資產(chǎn)納入“安徽省預(yù)算管理一體化資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)”管理。

4、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作有待加強(qiáng)。財(cái)務(wù)資料審核有待加強(qiáng)。存在賬套運(yùn)用不夠準(zhǔn)確的現(xiàn)象。

5、政府采購(gòu)不夠規(guī)范。存在固定資產(chǎn)采購(gòu)缺少驗(yàn)收材料、無采購(gòu)申請(qǐng)表、采購(gòu)合同要素填寫不完整的現(xiàn)象。

6、會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)有待加強(qiáng)。財(cái)務(wù)資料要素填寫不夠規(guī)范。報(bào)銷封面缺部門簽字及日期、報(bào)銷封面單據(jù)張數(shù)和附件張數(shù)均未填寫；合同附件簽字、簽章、日期不完整。

針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，在檢查結(jié)束后立即進(jìn)行了反饋，要求被檢查單位進(jìn)行整改并將整改落實(shí)情況報(bào)送宣州區(qū)財(cái)政局。對(duì)整改落實(shí)不到位的單位，將按照有關(guān)法律、法規(guī)給予行政處罰，并進(jìn)行公示。

宣城市信息工程學(xué)校                                                                                   宣州經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會(huì)

檢查組組長(zhǎng)： 彪  兵                                                                                    檢查組組長(zhǎng)： 彪  兵

檢查組成員： 章  玲  晉  勝  易綠原  王效華                                                  檢查組成員： 章  玲  晉  勝  吳蕓蕓  王效華

宣州區(qū)財(cái)政局

                                                                2024年10月22日